>どうすればいいでしょうか？
コードを打ち込みましょう。　　　（笑

冗談はともかく、VBで音楽を鳴らしたことが無かったので勉強がてらやってみました。
>音楽ファイルをクリックしたら再生
http://homepage1.nifty.com/rucio/main/dotnet/Samples/Sample060Playmp3.htm
フォームにボタン1とListBox1。ListBox1には001.mp3とか、そういう感じで拡張子まで入ってると仮定。

    Private Declare Function mciSendString Lib "winmm.dll" Alias "mciSendStringA" (ByVal lpstrCommand As String, ByVal lpstrReturnString As String, ByVal uReturnLength As Integer, ByVal hwndCallback As Integer) As Integer



    Private Sub ListBox1_Click(ByVal sender As Object, ByVal e As System.EventArgs) Handles ListBox1.Click

        Call musicStop()

        'クリック時のテキスト(sender.text)をファイル名として投げる 

        Call mciSendString(String.Format("open ""{0}"" alias MySound", sender.text), "", 0, 0)

        Call mciSendString("play MySound", "", 0, 0)

    End Sub



    Private Sub Button1_Click(ByVal sender As System.Object, ByVal e As System.EventArgs) Handles Button1.Click

        Call musicStop()

    End Sub



    Private Sub musicStop()

        '曲を止める 

        Call mciSendString("stop MySound", "", 0, 0)

        Call mciSendString("close MySound", "", 0, 0)

    End Sub

こんな感じでいいのかな（とりあえず動く）。