こんにちは。 

Imports System.Data.OleDb はどこに記述しましたか？ 
Public Class ～ の前に記述してみてください。 

Imports System.Data.OleDb 

Public Class Form1 



Private Sub Form1_Load(ByVal sender As System.Object, ByVal e As System.EventArgs) Handles MyBase.Load 

    Dim Cn As New OleDbConnection("Provider=Microsoft.Jet.OLEDB.4.0;Data Source=C:\Database\Animals.mdb") 

    Dim SQLCm As OleDbCommand = Cn.CreateCommand 

End Sub